Carline conduit pour Uber trois soirs par semaine, fait le ménage de deux maisons à Hollywood chaque mardi et gère une activité de tressage le week-end depuis son salon de Pompano Beach. Elle est propriétaire de petite entreprise à trois titres — et comme un nombre croissant de travailleurs de la Floride du Sud, aucun de ces emplois ne lui remet de formulaire W-2.
Pendant longtemps, cela voulait dire que le mois d’avril était une devinette : combien doit-elle réellement ? A-t-elle conservé assez de reçus ? L’IRS va-t-il garder son remboursement cette année, ou va-t-elle devoir payer ? Une mauvaise année, elle a payé 4 000 $ de pénalités parce qu’elle n’avait jamais entendu parler des acomptes trimestriels.7
Cette année, le scénario est différent. Une déduction forfaitaire plus élevée. Un taux kilométrique plus important. De nouveaux rattrapages de retraite issus de SECURE 2.0. Et une règle qui ne change pas mais que tout le monde oublie : la Floride n’a pas d’impôt sur le revenu de l’État, donc chaque dollar économisé sur les impôts fédéraux est un dollar que vous gardez.
Voici le guide de survie fiscale 2026 de JCKC, en langage clair, pour les travailleurs indépendants de la Floride du Sud — chauffeurs VTC, professionnels des services à domicile, propriétaires de salons, contractuels freelances et toute autre personne dont le nom est l’entreprise. Chaque chiffre ci-dessous est le montant officiel de 2026, tiré directement des communiqués de l’IRS et de la Social Security Administration.
Points clés à retenir
- La déduction forfaitaire 2026 est de 16 100 $ pour une personne seule / 32 200 $ pour un couple marié déclarant conjointement — une hausse notable par rapport à 2025.1
- La taxe sur le travail indépendant est de 15,3 % des revenus nets (le plafond salarial de la Sécurité sociale pour 2026 est de 184 500 $).2
- Le taux kilométrique forfaitaire de l’IRS pour 2026 est de 72,5 ¢ par mile professionnel — en hausse de 2,5 ¢ par rapport à 2025.3
- Plafond total de cotisation Solo 401(k) / SEP-IRA : 72 000 $. IRA traditionnel/Roth : 7 500 $.4
- Dates des acomptes trimestriels en 2026 : 15 avr. · 15 juin · 15 sept. · 15 janv. 2027.7
- La Floride n’a aucun impôt sur le revenu des particuliers au niveau de l’État. Vous ne déclarez qu’au niveau fédéral.10
1. Pourquoi les travailleurs indépendants de la Floride du Sud sont les plus touchés
Les travailleurs indépendants en Floride mènent une bataille fiscale sur trois fronts à la fois, et la plupart d’entre eux ne le savent pas avant le mois d’avril :
- Aucun employeur ne prélève pour vous. Un salarié avec formulaire W-2 dans un hôtel de Hollywood voit l’impôt fédéral sur le revenu prélevé automatiquement sur chaque paie. Un contractuel 1099 dans le même hôtel reçoit un chèque sans rien de prélevé — et il est censé payer l’IRS lui-même quatre fois par an.
- Vous payez les deux moitiés des charges sociales. Les salariés paient 7,65 % en Sécurité sociale et Medicare ; leur employeur paie 7,65 % de plus. Les travailleurs indépendants paient l’intégralité des 15,3 %. C’est le chiffre le plus surprenant pour les nouveaux travailleurs 1099.2
- La Floride aide pour un impôt — et un seul. L’absence d’impôt sur le revenu de l’État est un véritable avantage, mais cela signifie qu’il n’existe aucun filet de sécurité de prélèvement au niveau de l’État. L’IRS vous attend toujours à temps.
Ajoutez les barrières linguistiques — une part importante de la communauté des travailleurs indépendants de la Floride du Sud parle le Kreyòl Ayisyen ou l’espagnol à la maison — et le résultat est une tendance généralisée au secteur : un sous-paiement bien intentionné, des travailleurs qui ne cherchent pas à tricher mais qui, tout simplement, ne connaissent ni le calendrier ni les formulaires. Les pénalités s’accumulent vite. La bonne nouvelle : avec deux ou trois habitudes en place, chacune de ces pénalités est évitable.
Êtes-vous travailleur indépendant au sens fiscal ?
Vous êtes travailleur indépendant (selon l’IRS, vous avez des « revenus nets du travail indépendant ») si l’une des situations suivantes s’applique : vous exploitez une entreprise individuelle ; vous êtes une LLC à associé unique ; vous êtes un contractuel indépendant (1099-NEC, 1099-K, plateformes de l’économie des petits boulots) ; vous êtes associé dans une société de personnes ; ou vous avez des revenus complémentaires issus de la vente de biens ou de services. Vous déclarez avec l’annexe Schedule C et l’annexe Schedule SE jointes à votre formulaire 1040.
2. La déduction forfaitaire et les tranches d’imposition 2026
L’IRS ajuste la plupart des chiffres fiscaux à l’inflation chaque année. Pour 2026, la déduction forfaitaire a augmenté de façon notable — en partie à cause de l’inflation normale, en partie à cause des changements apportés par les dispositions du One Big Beautiful Bill. Vous pouvez déduire ce montant de votre revenu sans rien détailler.1
| Statut de déclaration | 2025 | 2026 | Variation |
|---|---|---|---|
| Personne seule / Couple marié déclarant séparément | 15 000 $ | 16 100 $ | +1 100 $ |
| Couple marié déclarant conjointement | 30 000 $ | 32 200 $ | +2 200 $ |
| Chef de famille | 22 500 $ | 24 150 $ | +1 650 $ |
Pour un couple de Hollywood déclarant conjointement avec 90 000 $ de revenus combinés, 32 200 $ de ce montant sont automatiquement exonérés d’impôt au niveau fédéral. C’est une longueur d’avance de 2 200 $ par rapport à 2025 — de quoi couvrir plusieurs mois de taxe foncière, ou un nouveau compresseur de climatisation dans la chaleur de la Floride.
3. La taxe sur le travail indépendant en langage clair (les 15,3 %)
La taxe sur le travail indépendant est la partie qui prend de court la plupart des nouveaux travailleurs 1099. Ce n’est pas une déclaration séparée — elle figure sur votre formulaire 1040 — mais elle est calculée indépendamment de votre impôt fédéral sur le revenu, et le taux est de 15,3 % :
- 12,4 % de Sécurité sociale — sur vos premiers 184 500 $ de revenus nets du travail indépendant en 2026.2
- 2,9 % de Medicare — sur chaque dollar de revenus nets du travail indépendant, sans plafond.
- Surtaxe Medicare supplémentaire de 0,9 % — qui s’applique aux revenus du travail indépendant supérieurs à 200 000 $ pour une personne seule / 250 000 $ pour un couple marié déclarant conjointement.
Une bonne nouvelle : seuls les revenus nets (après les dépenses professionnelles légitimes) sont soumis à la taxe sur le travail indépendant. Et vous pouvez déduire la moitié de la taxe sur le travail indépendant que vous payez en tant que déduction « above-the-line » sur votre impôt fédéral sur le revenu — la manière qu’a l’IRS de compenser le fait que les salariés ne paient pas la moitié patronale.
Le piège de la sous-estimation
Beaucoup de travailleurs indépendants calculent ce qu’ils « doivent » en utilisant uniquement les tranches de l’impôt fédéral sur le revenu — et oublient les 15,3 % de taxe sur le travail indépendant qui s’ajoutent par-dessus. Un chauffeur VTC gagnant 40 000 $ nets pourrait devoir 0 $ d’impôt fédéral sur le revenu (après la déduction forfaitaire) et devoir tout de même plus de 5 600 $ de taxe sur le travail indépendant. Prévoyez toujours 15,3 % pour la taxe sur le travail indépendant avant de vous pencher sur le calcul des tranches d’impôt sur le revenu.
4. Acomptes trimestriels — le calendrier qui vous évite des pénalités
Parce que personne ne prélève sur votre paie, l’IRS demande aux travailleurs indépendants de payer des acomptes d’impôt trimestriels. Ratez-les, et vous devrez non seulement l’impôt mais aussi une pénalité de sous-paiement plus les intérêts. Les quatre échéances de 2026 :7
| Trimestre | Pour les revenus gagnés | Échéance 2026 |
|---|---|---|
| T1 | 1er janv. – 31 mars 2026 | mer. 15 avril 2026 |
| T2 | 1er avr. – 31 mai 2026 | lun. 15 juin 2026 |
| T3 | 1er juin – 31 août 2026 | mar. 15 septembre 2026 |
| T4 | 1er sept. – 31 déc. 2026 | ven. 15 janvier 2027 |
Règle empirique que nous appliquons avec nos clients : mettez de côté 25 à 30 % de chaque paiement que vous recevez dans un compte bancaire séparé. Cela couvre les 15,3 % de taxe sur le travail indépendant plus une réserve confortable pour l’impôt fédéral sur le revenu. Payez chaque trimestre à partir de ce compte. Si vous attendez le 15 avril pour payer toute l’année d’un coup, l’IRS facturera probablement une pénalité même si vous finissez par payer le montant total.
Deux façons d’estimer le « safe harbor » (zone de sécurité) :
- Payez 100 % de l’impôt total de l’an dernier réparti sur les quatre versements (110 % si votre revenu brut ajusté de l’année précédente dépassait 150 000 $). Le plus simple si vous avez la déclaration de l’an dernier sous la main.
- Payez 90 % de l’impôt prévu cette année. Mieux adapté aux nouvelles entreprises ou aux années où vous prévoyez une forte baisse de revenus.
5. Les déductions que les indépendants de Floride oublient le plus
C’est ici que nous économisons le plus d’argent à nos clients chaque année. Les dépenses professionnelles honnêtes et ordinaires réduisent vos revenus nets — ce qui signifie qu’elles réduisent à la fois votre impôt fédéral sur le revenu et vos 15,3 % de taxe sur le travail indépendant. Les catégories les plus souvent oubliées dans notre cabinet :
| Déduction | En quoi cela consiste | Chiffre 2026 |
|---|---|---|
| Kilométrage professionnel | Chaque mile parcouru pour le travail (pas les trajets domicile-travail). Suivez via une application ou un relevé d’odomètre. | 72,5 ¢ / mile |
| Bureau à domicile | Surface utilisée exclusivement pour l’activité. Méthode simplifiée = 5 $ / pied carré. | Jusqu’à 1 500 $ |
| Téléphone et internet | Part professionnelle de vos factures de téléphone portable et d’internet à domicile. | Au prorata |
| Fournitures et outils | Tout ce que vous avez acheté pour faire le travail — produits de nettoyage, fauteuils de salon, carburant pour tondeuse. | Coût réel |
| Assurance professionnelle | Responsabilité civile générale, responsabilité professionnelle, erreurs et omissions. | Coût réel |
| Logiciels et abonnements | QuickBooks, Square, applications pour chauffeurs, logiciels de comptabilité. | Coût réel |
| Moitié de la taxe sur le travail indépendant | Déduction « above-the-line » pour la moitié patronale de la taxe sur le travail indépendant que vous avez payée. | Calculé automatiquement |
Pour un chauffeur VTC de Pompano Beach qui enregistre 25 000 miles professionnels, la seule déduction kilométrique vaut 18 125 $ en 2026 — une hausse de 625 $ par rapport à 2025. Cela regroupe l’essence, l’entretien, l’amortissement et l’assurance dans un seul taux par mile bien net et approuvé par l’IRS.
La règle « consigne-le ou perds-le »
L’IRS ne se soucie pas de savoir si vos déductions sont raisonnables — il se soucie de savoir si vous pouvez les prouver. Utilisez une application gratuite de suivi kilométrique (Stride, MileIQ, Hurdlr). Prenez en photo chaque reçu et rangez-le dans un dossier dédié sur votre téléphone. Cinq secondes à la pompe à essence valent mieux que cinq heures de devinettes en avril.
6. La déduction de l’assurance maladie des travailleurs indépendants
Si vous payez votre propre assurance maladie — par exemple un plan du marché de l’ACA parce que vous n’avez pas d’option parrainée par un employeur — les primes sont entièrement déductibles en tant qu’ajustement « above-the-line » sur l’annexe Schedule 1, ligne 17.9 C’est l’une des déductions les plus précieuses spécifiquement pour les travailleurs indépendants.
Deux règles importantes :
- La déduction est limitée à vos revenus nets du travail indépendant provenant de l’activité au titre de laquelle le plan est établi. Si vous avez gagné 20 000 $ nets et que votre prime familiale était de 24 000 $, vous pouvez déduire 20 000 $ — pas 24 000 $.
- La déduction est calculée sur le formulaire 7206 (qui a remplacé l’ancienne méthode de la feuille de calcul). Les primes d’assurance dentaire, optique et de soins de longue durée admissibles comptent également.
Cumulez cela avec le crédit d’impôt sur les primes de l’ACA (si vous y avez droit), et les économies combinées peuvent facilement dépasser 10 000 $ par an pour un propriétaire de petite entreprise avec une famille. Nous coordonnons la déclaration fiscale avec la demande sur le marché de l’ACA pour nous assurer que les deux chiffres concordent correctement. Consultez notre page de service ACA / Obamacare pour comprendre comment les deux fonctionnent ensemble.
7. Les régimes de retraite conçus pour les travailleurs indépendants
Les travailleurs indépendants peuvent mettre de côté beaucoup plus d’argent avant impôt que les salariés W-2 s’ils mettent en place le bon compte. Les plafonds 2026, selon les ajustements officiels au coût de la vie de l’IRS :4
| Régime | À qui il s’adresse | Plafond 2026 | Rattrapage 50 ans et + |
|---|---|---|---|
| IRA traditionnel / Roth | Toute personne ayant un revenu d’activité | 7 500 $ | +1 100 $ |
| SEP-IRA | Entreprises individuelles, LLC à associé unique | Jusqu’à 72 000 $ (25 % des revenus nets du travail indépendant) | — |
| Solo 401(k) | Travailleurs indépendants sans salariés (hormis le conjoint) | 24 500 $ de report + part patronale, jusqu’à 72 000 $ au total | +8 000 $ (ou 11 250 $ pour les 60 à 63 ans) |
| SIMPLE IRA | Petites entreprises avec salariés | 17 000 $ | +4 000 $ |
Pour une personne ayant 80 000 $ de revenus nets du travail indépendant, un Solo 401(k) peut mettre à l’abri plus de 40 000 $ avant impôt — réduisant de moitié votre revenu imposable tout en constituant une épargne-retraite. Nous ne vendons pas de placements, mais nous coordonnons les décisions du côté fiscal avec votre conseiller financier afin que les cotisations soient documentées et déduites correctement.
8. La déclaration avec ITIN pour la communauté haïtienne et immigrée
Un numéro d’identification fiscale individuel (ITIN) est destiné aux contribuables qui ne sont pas admissibles à un numéro de Sécurité sociale mais qui ont tout de même une obligation de déclaration fiscale fédérale. Les ITIN sont utilisés par de nombreux résidents de la Floride du Sud — y compris des travailleurs avec ou sans papiers, des personnes à charge sur la déclaration d’un résident américain et certains conjoints d’étrangers résidents ou non résidents.
Règles importantes à connaître en 2026 :8
- Faites la demande (ou le renouvellement) avec le formulaire W-7, joint à votre déclaration fiscale fédérale.
- Un passeport en cours de validité est le seul document d’identité autonome ; sinon, vous devrez soumettre deux des treize pièces d’identité acceptées.
- Délai de traitement standard : 7 semaines normalement ; 9 à 11 semaines pendant la saison fiscale (15 janv. – 30 avr.) ou si vous faites la demande depuis l’étranger.
- Les ITIN expirent s’ils ne sont pas utilisés sur une déclaration fiscale fédérale pendant trois années consécutives. Les renouvellements doivent inclure une déclaration, sauf si une exception s’applique.
- Les documents originaux sont retournés dans un délai de 60 jours. (Vous pouvez aussi recourir à un agent d’acceptation certifié par l’IRS — comme JCKC — pour ne pas avoir à envoyer votre passeport par courrier.)
ITIN ≠ autorisation de travail
Un ITIN sert strictement à des fins fiscales. Il n’autorise pas l’emploi et ne donne pas droit aux prestations de Sécurité sociale ni au crédit d’impôt sur le revenu du travail (EITC). Il vous permet en revanche de déposer une déclaration, de réclamer certains crédits et de constituer une trace écrite auprès de l’IRS — ce qui compte pour les dossiers d’immigration, les prêts immobiliers et toute future demande de numéro de Sécurité sociale.
9. L’avantage floridien — pas d’impôt sur le revenu de l’État
La Floride est l’un des neuf États américains sans impôt sur le revenu des particuliers au niveau de l’État. Pour les travailleurs indépendants, c’est un avantage structurel important par rapport au fait de travailler les mêmes heures à New York, dans le New Jersey ou en Californie :10
- Aucune déclaration d’impôt sur le revenu de l’État à déposer. Le formulaire fédéral 1040 (avec les annexes Schedule C et SE) est votre seule déclaration.
- Aucun acompte d’impôt au niveau de l’État. Seulement les quatre trimestres fédéraux ci-dessus.
- Aucune taxe sur les successions, les donations ou les biens incorporels au niveau de l’État.
Quelques taxes spécifiques à la Floride qui s’appliquent bel et bien si votre entreprise vend des biens ou embauche du personnel :
- Taxe de vente — 6 % au niveau de l’État, plus une surtaxe discrétionnaire de comté (le comté de Broward ajoute actuellement 1 %, pour un total de 7 %). Obligatoire si vous vendez des biens corporels ou certains services. Inscrivez-vous auprès du Florida Department of Revenue.
- Taxe de réemploi (chômage) — s’applique si vous avez des salariés W-2. Le taux pour un nouvel employeur est de 2,7 % pendant les 10 premiers trimestres ; les entrepreneurs individuels sans salariés ne la paient pas.
- Impôt sur le revenu des sociétés de Floride — s’applique aux sociétés de type C-corporation, pas aux entreprises individuelles ni aux LLC à associé unique.
La saison fiscale approche
Vous ne savez pas où vous en êtes pour 2026 ?
Examen de 15 minutes de vos formulaires 1099, de vos dépenses et de votre situation d’acomptes. Gratuit. En anglais, en Kreyòl Ayisyen ou en français.
10. Votre plan d’action fiscal 2026
Si vous ne retenez qu’une chose de cet article, faites ces cinq choses entre maintenant et votre prochaine échéance d’acompte d’impôt :
- Ouvrez un compte bancaire « épargne fiscale » séparé et versez-y 25 à 30 % de chaque paiement que vous recevez. Payez vos acomptes trimestriels à partir de ce compte. N’y touchez pour rien d’autre.
- Installez un traceur de kilométrage sur votre téléphone dès aujourd’hui. Stride et MileIQ sont gratuits ; Hurdlr propose une formule payante. À 72,5 ¢ par mile, 100 miles par semaine de suivi oublié vous coûtent plus de 3 000 $ par an en déductions perdues.
- Créez un dossier par trimestre pour les reçus et les factures. Prenez une photo au moment de l’achat. La norme de l’IRS pour la conservation des documents est de trois ans à compter de la date d’échéance de la déclaration ; six ans si vous avez sous-déclaré de plus de 25 %.
- Si vous avez un plan du marché de l’ACA, assurez-vous que le revenu 2026 estimé figurant dans votre dossier correspond à ce que vous gagnez réellement. Cela maintient votre subvention correcte et évite une surprise de régularisation au moment des impôts. Consultez notre page de service ACA / Obamacare pour les détails.
- Prenez rendez-vous pour un examen fiscal de 15 minutes avec nous d’ici juillet ou août. Nous reprendrons vos chiffres depuis le début de l’année, votre dernière déclaration et votre profil de dépenses, et nous vous dirons si vous êtes sur la bonne voie ou si vous devez ajuster vos acomptes trimestriels. En savoir plus sur les services fiscaux de JCKC.
11. Questions fréquentes
Je conduis pour Uber et DoorDash. Dois-je suivre le kilométrage séparément pour chaque application ?
Vous pouvez utiliser un seul relevé kilométrique combiné, à condition qu’il soit contemporain (consigné peu après le moment où la conduite a eu lieu). La plupart des applications distinguent les miles « en ligne » et les miles « avec passager » — l’IRS vous permet de déduire tous les miles parcourus à des fins professionnelles, y compris le temps entre les courses, le retour à la maison après une dernière dépose et les déplacements professionnels accessoires.
J’ai raté un acompte d’impôt trimestriel le trimestre dernier. Que dois-je faire ?
Payez-le dès que possible. La pénalité est calculée en fonction du nombre de jours de retard de votre paiement, au taux d’intérêt de sous-paiement de l’IRS. Plus vite vous payez, plus la pénalité est faible. Si vous avez raté plusieurs trimestres, nous pouvons vous aider à vous rattraper et à demander une remise de pénalité si vous avez un motif raisonnable (maladie, catastrophe naturelle, début récent d’activité indépendante).
Mes revenus proviennent de Cash App, Zelle et Venmo. Dois-je tout déclarer ?
Oui — un revenu imposable est imposable, quel que soit son mode de paiement. Les applications de paiement émettent désormais des formulaires 1099-K au-dessus de certains seuils (et les règles changent d’année en année), mais même si vous ne recevez pas de 1099-K, vos revenus professionnels restent déclarables. La contrepartie, c’est que vous pouvez en déduire vos dépenses professionnelles légitimes.
Puis-je déduire mes primes d’assurance maladie si je suis propriétaire d’une S-corporation ?
Oui, mais le mécanisme est différent. La S-corp doit inclure les primes sur votre W-2 en tant que salaire (case 1, non soumis à la Sécurité sociale / Medicare), puis vous prenez la déduction sur votre déclaration personnelle. Les mêmes règles de l’annexe Schedule 1 / du formulaire 7206 s’appliquent. Nous gérons la mise en place du W-2 dans le cadre de notre service fiscal pour petites entreprises.
Combien facturez-vous pour la préparation des déclarations fiscales ?
Le prix dépend de la complexité de votre déclaration — une simple annexe Schedule C avec des revenus W-2 n’a rien à voir avec une déclaration multi-États comportant un bien locatif et une S-corp. Nous établissons un devis à l’avance avant tout travail, et nous coordonnons le tout avec votre assurance et votre planification Medicare pour que tout soit cohérent. Consultation initiale gratuite en anglais, en Kreyòl ou en français.
J’ai plusieurs années de retard dans mes déclarations. L’IRS va-t-il me poursuivre ?
L’IRS est généralement plus souple que les gens ne le pensent une fois que vous engagez le dialogue. Nous préparons les déclarations en retard, nous vous aidons à comprendre les éventuelles pénalités ou options de plan de paiement, et nous vous représentons auprès de l’administration. Plus vous attendez, plus les intérêts s’accumulent — mais il n’est presque jamais trop tard pour commencer.
Ce que nous ferons pour vous
JCKC Financial Services est un préparateur fiscal du comté de Broward et un courtier en assurances indépendant. Nous préparons les déclarations personnelles (formulaire 1040), les déclarations de travailleurs indépendants et de petites entreprises (annexe Schedule C), les déclarations de S-corp et de sociétés de personnes, les demandes et renouvellements d’ITIN, ainsi que les plans d’acomptes d’impôt trimestriels. Chaque conversation, chaque document et chaque suivi peut se faire en anglais, en Kreyòl Ayisyen ou en français.
Nous coordonnons votre déclaration fiscale avec votre assurance : la régularisation de la subvention de l’ACA, la déduction de l’assurance maladie des travailleurs indépendants, les surtaxes de prime liées au revenu de Medicare (IRMAA) et le reste de la soupe à l’alphabet. Cette coordination, c’est la valeur de travailler avec un seul conseiller pour les impôts et l’assurance — chaque dollar économisé d’un côté reste cohérent de l’autre.
Une conversation gratuite de quinze minutes suffit généralement à savoir ce qui est possible. Prenez rendez-vous pour un appel ou décrochez le téléphone — (954) 825-9923.
12. Sources
- Internal Revenue Service. IRS Releases Tax Inflation Adjustments for Tax Year 2026. (Rev. Proc. 2025-32.) irs.gov/newsroom — 2026 inflation adjustments
- Social Security Administration. 2026 Social Security Changes Fact Sheet. ssa.gov/news/cola/factsheets/2026 et IRS, Self-Employment Tax (Social Security and Medicare Taxes).
- Internal Revenue Service. IRS Sets 2026 Business Standard Mileage Rate at 72.5 Cents Per Mile. (Notice 2026-10.) irs.gov/newsroom — 2026 standard mileage rate
- Internal Revenue Service. 401(k) Limit Increases to $24,500 for 2026; IRA Limit Increases to $7,500. (Notice 2025-67.) irs.gov/newsroom — 2026 retirement plan limits
- Internal Revenue Service. Rev. Proc. 2025-19 — 2026 HSA inflation adjustments. irs.gov/pub/irs-drop/rp-25-19.pdf
- Internal Revenue Service. Earned Income Tax Credit (EITC) — Tax Year 2026 Maximum Credits. irs.gov/credits-deductions/eitc
- Internal Revenue Service. Form 1040-ES (2026) Estimated Tax for Individuals. irs.gov/pub/irs-pdf/f1040es.pdf
- Internal Revenue Service. Individual Taxpayer Identification Number (ITIN). irs.gov/individuals/itin
- Internal Revenue Service. Instructions for Form 7206, Self-Employed Health Insurance Deduction. irs.gov/instructions/i7206
- Florida Department of Revenue. Florida Tax Information for Businesses and Individuals. floridarevenue.com
Avertissement : JCKC Financial Services est un cabinet de courtage en assurances privé agréé et un préparateur fiscal indépendant. Nous ne sommes ni affiliés à l’Internal Revenue Service, à la Social Security Administration, à l’État de Floride ou à toute autre agence gouvernementale, ni approuvés par eux. Les règles fiscales varient selon la situation individuelle ; cet article n’est qu’une information générale et ne remplace pas un conseil personnalisé d’un professionnel de la fiscalité agréé.