1. Poukisa faktè a kalkile sou yon deklarasyon ki gen dezan
Pifò moun rankontre montan mansyèl ajisteman ki lye ak revni an — IRMAA, sig tout moun itilize a epi pèsonn pa renmen an — kòm yon liy sou yon lèt yo pa t atann. Se yon montan yo ajoute sou prim Pati B a ak prim Pati D a lè revni an pase yon limit, epi revni l ap gade a se pa sa ou genyen an:1
- Règleman an mande Sekirite Sosyal itilize revni brit ajiste modifye IRS la genyen pou ane fiskal ki dezan anvan ane siplemantè a aplike a. Yon prim 2027 nòmalman fikse sou yon deklarasyon 2025.
- Gen yon sitiyasyon prèske pèsonn pa konnen. Lè IRS pa bay ane sa a, Sekirite Sosyal itilize ane twazan anvan an, epi li ajiste apre lè chif pi nouvo a rive. Konsa yon prim 2027 pafwa fikse sou yon deklarasyon 2024.
- Si sa rive w, ou ka bay Sekirite Sosyal pwòp kopi ou te kenbe nan deklarasyon dezan anvan an olye ou tann. Règleman an di sa klèman, epi li di tou sa pou fè si ou pa t kenbe youn: mande IRS la yon transkripsyon oswa yon kopi.
Anyen nan sa a se pa yon erè. Se konsa yo fè l, epi li mache byen pou yon fwaye ki gen revni estab. Li kraze pou fwaye ki fèk gen revni l chanje a — epi vèsyon ki pi komen an se retrèt, kote deklarasyon dezan anvan an anrejistre dènye ane konplè yon vi travay epi prim nan ateri nan premye ane san li. Kisa IRMAA ye ak tablo nivo konplè a nou trete yo apa, nan gid nou sou siplemantè revni an. Atik sa a se sou pwosedi pou korije l.1
2. Konbyen siplemantè a koute vre
Li vo lapèn konnen montan yo anvan ou deside si papye a merite apremidi ou. Men chif 2026 yo, CMS pibliye 14 novanm 2025. Kolòn Pati B a se yon prim mansyèl total epi li gen tan gen $202.90 estanda a ladan l; kolòn Pati D a se yon montan yo ajoute sou sa pwòp plan ou a mande.2
| Deklarasyon endividyèl | Deklarasyon ansanm | Prim mansyèl total Pati B | Montan anplis mansyèl Pati D |
|---|---|---|---|
| $109,000 oswa mwens | $218,000 oswa mwens | $202.90 | $0.00 |
| Plis pase $109,000 jiska $137,000 | Plis pase $218,000 jiska $274,000 | $284.10 | $14.50 |
| Plis pase $137,000 jiska $171,000 | Plis pase $274,000 jiska $342,000 | $405.80 | $37.50 |
| Plis pase $171,000 jiska $205,000 | Plis pase $342,000 jiska $410,000 | $527.50 | $60.40 |
| Plis pase $205,000 epi mwens pase $500,000 | Plis pase $410,000 epi mwens pase $750,000 | $649.20 | $83.30 |
| $500,000 oswa plis | $750,000 oswa plis | $689.90 | $91.00 |
Gade sot ki genyen ant premye liy lan ak dezyèm nan. Yon sèl dola revni pi wo pase $109,000 sou yon deklarasyon endividyèl fè yon fwaye pase soti $202.90 pa mwa rive $284.10, epi li ajoute $14.50 sou plan medikaman an. Sou yon ane, pou yon koup kote toulede gen Pati B, sèl dola sa a vo prèske de mil. Nivo yo se falèz, se pa ti pant, epi se egzakteman poutèt sa yon deklarasyon ki pa dekri w ankò merite korije olye ou kite sa pase.2
Chif 2027 yo poko soti
CMS pa t pibliye prim Pati B, franchiz la ni nivo revni 2027 yo lè nou t ap ekri sa, 27 oktòb 2026. Chif 2026 yo te pibliye 14 novanm 2025, kidonk anons 2027 la atann nan menm peryòd la otòn sa a. Tout sa ki nan tablo anwo a make 2026 paske se sa li ye. N ap mete paj sa a ajou lè CMS pibliye, epi pa anvan.
3. Sèt evènman ki konte yo
Lis la fèmen. Sekirite Sosyal ap konsidere egzakteman sèt kategori kòm gwo evènman lavi, epi règleman an mete yo nan paragraf ak lèt:3
- Mari oswa madanm ou mouri.
- Ou marye.
- Maryaj ou fini nan divòs oswa anilasyon.
- Ou menm oswa mari oswa madanm ou sispann travay oswa redui èdtan travay. Se sa a ki aplike pou pifò moun k ap li sa a.
- Ou menm oswa mari oswa madanm ou pèdi yon pwopriyete ki bay revni, kote pèt la pa t sou desizyon ou epi li pa t soti nan risk nòmal envestisman. Règleman an bay egzanp: pwopriyete nan yon zòn deklare sinistre, bèt oswa rekòt detwi pa dezas natirèl oswa maladi, pwopriyete pèdi nan yon dife kriminèl, oswa pwopriyete envestisman pèdi nan fwod oswa vòl yon twazyèm pati fè.
- Ou menm oswa mari oswa madanm ou pase nan yon sispansyon pwograme, yon fen oswa yon reyòganizasyon plan retrèt yon anplwayè.
- Ou menm oswa mari oswa madanm ou resevwa yon akò nan men yon anplwayè oswa ansyen anplwayè poutèt fèmti, fayit oswa reyòganizasyon anplwayè a.
Nan Sid Florid senkyèm nan mwens etranj pase jan li li a. Yon pwopriyete pèdi nan yon zòn deklare sinistre se yon klòz siklòn, epi yon fwaye ki te pèdi yon kay lokasyon nan yon tanpèt de sezon pase epi ki toujou ap peye sou lwaye li te konn ranmase a antre nèt ladan l. Menm bagay pou yon retrete kote plan retrèt ansyen anplwayè l la te fini epi reyòganize. Kategori yo etwat, men yo pa ra.3
4. Sa ki pa konte, ladan l sa tout moun mande a
Règleman an klè menm jan nan lòt direksyon an. Evènman ki pa youn nan sèt sa yo pa gwo evènman lavi, epi li nonmen de kalite espesyalman:4
- Evènman ki afekte depans ou men pa revni ou. Yon katastwòf medikal, yon nouvo prè kay, yon pitit ki retounen lakay: tout sa reyèl, okenn ladan yo pa rezon pou rekalkile siplemantè a.
- Pèt revni dividann akoz risk nòmal envestisman. Yon pòtfolyo ki bese se pa yon evènman. Yon pòtfolyo yon twazyèm pati vòlè se youn, epi règleman an ap mande yon kondanasyon pou pwouve sa.
Vann yon bagay se pa yon evènman lavi
Se kesyon yo poze nou plis pase tout lòt, epi repons lan desevwa moun chak fwa. Evènman pèt pwopriyete a eskli klèman yon pèt ki rive sou pwòp desizyon ou, epi li bay vant oswa transfè pwopriyete a kòm egzanp. Konsa benefis kapital pou vann yon kay, likide yon biznis oswa konvèti yon kont retrèt ap monte prim Medicare ou dezan apre, epi pa gen soti pa wout evènman lavi a. Sa se yon rezon pou fè kalkil la anvan ou siyen, pa apre. Yon benefis yon sèl fwa an 2026 se yon faktè Medicare an 2028.
5. “Enpòtan” se yon definisyon, pa yon jijman
Gen yon evènman nesesè men li pa ase. Règleman an mande kat bagay ansanm: yon gwo evènman lavi; yon bès enpòtan nan revni brit ajiste modifye ou pou ane ou vle yo itilize a; yon demann; ak prèv. Si youn manke, pa gen anyen pou deside.5
Epi “enpòtan” pa rete nan jijman pèsonn. Li gen yon definisyon: bès la dwe swa fè w desann nan tablo pousantaj aplikab yo — sa vle di nan yon nivo pi ba — swa mete revni ou anba limit la pou pa gen okenn siplemantè. Konsekans pratik la merite di klè, paske li sove papye initil: yon bès revni ki kite w nan menm nivo a pa kalifye, kèlkeswa jan li te di, paske prim nan pa t ap chanje kanmenm.5
Ou pran retrèt ane sa a?
Lèt la kalkile sou ane ou te sispann nan, pa sou ane w ap viv la. Sa ka korije.
6. Fòm nan, ak sa li mande w pwouve
Demann lan fèt sou fòm SSA-44, ki gen tit konplè Medicare Income-Related Monthly Adjustment Amount — Life-Changing Event, ak nimewo kontwòl OMB 0960-0784. Sekirite Sosyal sèvi avè l pou deside si ou kalifye pou yon bès nan siplemantè a. Sa l ranmase se kat bagay règleman an mande yo:6
- Kilès nan sèt evènman yo ki te rive, ak dat li te rive a.
- Ane fiskal pi resan ou vle yo itilize a, ak revni brit ajiste modifye pou li.
- Estati deklarasyon enpo ou pou ane sa a, paske limit yo diferan pou yon deklarasyon ansanm epi pou yon moun ki marye, k ap viv ak mari oswa madanm li epi k ap deklare apa.
- Yon dezyèm ane, lè yo atann bès la kontinye nan ane kap vini an tou.
Sou prèv revni an, règleman an presi epi li vo lapèn li l anvan ou kòmanse. Sekirite Sosyal ap toujou mande kopi ou te kenbe nan deklarasyon federal ou te depoze pou ane pi resan ou vle yo itilize a. Si ou poko depoze deklarasyon sa a — sa ki se ka nòmal la, paske anjeneral ou ap pale de ane w ap viv la — ou bay prèv ekivalan, ansanm ak yon deklarasyon siyen anba penalite pajur ki di sa ou bay la se verite, epi yon deklarasyon sou estati ou gen entansyon itilize a.7
7. Prèv yo, evènman pa evènman
Akote revni an, Sekirite Sosyal vle prèv evènman an te rive vre. Règleman an bay sa evènman pa evènman, epi sòf si yon bagay nan pwòp dosye l yo mete yon dout sou sa ou bay la, li pap mande plis.7
| Evènman an | Sa règleman an mande |
|---|---|
| Mari oswa madanm ou mouri | Prèv lanmò a, sòf si Sekirite Sosyal gen tan genyen l nan dosye |
| Ou marye | Prèv maryaj la, sòf si li gen tan nan dosye |
| Maryaj ou fini | Prèv maryaj la fini, sòf si li gen tan nan dosye |
| Travay sispann oswa èdtan koupe | Dokiman sou chanjman aktivite travay la — yon deklarasyon siyen anplwayè a, prèv transfè yon biznis, oswa pwòp deklarasyon ou siyen anba penalite pajur k ap dekri separasyon an oswa bès èdtan an |
| Pèt yon pwopriyete ki bay revni | Dokiman sou pèt la, tankou reklamasyon asirans oswa rapò yon ajisè. Si pèt la soti nan fwod oswa vòl, prèv kondanasyon an tou |
| Yon plan retrèt fini oswa reyòganize | Dokiman sou chanjman an oswa pèt pansyon an, tankou yon deklarasyon administratè fon pansyon an |
| Yon akò nan men yon anplwayè fèmen oswa an fayit | Dokiman sou akò a ak rezon li yo |
De detay nan tablo sa a konte plis pase longè yo sijere. Pou yon sispansyon travay, pwòp deklarasyon ou siyen anba penalite pajur parèt kòm dokiman akseptab — ou pa bloke paske yon ansyen anplwayè refize ekri yon lèt. Epi pou pèt pwopriyete ak echèk pansyon, règleman an pap aksepte anyen ki pa dokiman orijinal oswa kopi ki soti nan sous orijinal la, kidonk yon eskan yon eskan se yon ale-retou ou ka evite.7
8. Kilè ou ka mande — ak pyèj 31 mas la
Ou ka mande nenpòt ki lè pandan ane kalandriye kote evènman lavi a bese revni ou anpil la. Se yon fenèt laj, epi pou yon evènman nan janvye li vle di ane a tout antye disponib pou ou.8
Eksepsyon an se sa ki trape moun, epi se bagay ki pi itil nan atik sa a. Lè evènman an rive nan twa dènye mwa ane kalandriye a epi revni ou pou ane sa a bese anpil poutèt sa, ou ka mande depi dat evènman an jiska 31 mas ane kap vini an. Yon moun ki pran retrèt nan novanm nan sitiyasyon sa a egzakteman, epi se poutèt sa paragraf sa a merite yon nòt nan kalandriye olye yon bon entansyon.8
Yon demann an reta egzamine, yo pa rejte l
Si ou rate fenèt la, demann lan pa jete otomatikman. Règleman an voye l nan règ bon rezon ki gouvène depo an reta an jeneral, epi Sekirite Sosyal deside si te gen bon rezon pou reta a. Se yon wout reyèl epi li pa yon wout konfòtab pou konte sou li: desizyon an se pou yon lòt moun, epi yon demann yo senpleman rejte pa ka al nan apèl. Mande anndan fenèt la.
9. Ki dat prim ki pi ba a kòmanse
Lè demann lan pase, koreksyon an anjeneral pran efè 1ye janvye ane ou te fè demann lan — pa mwa ou te rive fè l la. Si enskripsyon oswa reyenskripsyon Pati B ou a te kòmanse apre janvye ane sa a, li kouri depi premye jou enskripsyon sa a. Mande nan jen pou yon bès ki te rive nan fevriye nòmalman rive jiska kòmansman ane a.9
De bò merite konnen. Si bès la pap rive vre jiskaske ane kap vini an, detèminasyon an pran efè 1ye janvye ane sa a epi pa ane kouran an. Epi yon detèminasyon ki fèt pou siplemantè kouvèti medikaman ou aplike pou siplemantè Pati B ou a nan menm ane a, konsa ou pa plede menm dosye a de fwa.9
10. Yon nouvo detèminasyon se pa yon apèl
Se la moun pèdi mwa, kidonk li vo lapèn pale klè sou diferans lan. Gen de wout apa epi yo reponn de plent diferan:9
- Yon nouvo detèminasyon inisyal se sa ou vle lè chif Sekirite Sosyal te itilize a kòrèk men li pa valab ankò. Ou pa di desizyon an te move sou sa l te genyen; ou di gen yon ane pi nouvo epi men poukisa pou yo itilize l. Demann evènman lavi a se youn nan kat sitiyasyon ki louvri wout sa a — lòt yo se bay deklarasyon dezan anvan an lè Sekirite Sosyal te itilize sa twazan anvan an, bay yon deklarasyon modifye, epi pwouve enfòmasyon IRS te bay la pa t kòrèk.
- Yon rekonsiderasyon se apèl la pwòp, pou lè ou pa satisfè ak detèminasyon an menm. Li swiv règ apèl nòmal yo epi li mennen nan lòt nivo revizyon yo.
- Yon rejè se yon wout bouche. Si yon demann pou yon nouvo detèminasyon inisyal pa antre nan youn nan kat sitiyasyon yo, Sekirite Sosyal rejte l — epi règleman an di rejè sa a li menm pa sijè a okenn revizyon administratif ni jidisyè apre. Sa vle di: chwazi bon wout la premye fwa a.
11. Sa pou fè semèn sa a
Anyen nan sa a pa ijan jan yon delè enskripsyon ijan, epi tout bagay pi fasil anvan lèt sou ane pwochèn nan rive. Si ou sispann travay, koupe èdtan, pèdi yon konjwen, marye, divòse, oswa gen yon pansyon ki fini nan douz dènye mwa yo, travay sou sa a:
- Jwenn lèt detèminasyon an. Li nonmen ane fiskal yo te itilize a ak nivo yo te mete w ladan l. San li, w ap devine sa pou korije.
- Fè kalkil nivo a anvan ou depoze anyen. Konpare revni ou atann kounye a ak limit nan tablo anwo a. Si bès la pa fè w desann yon liy, demann lan pa satisfè definisyon bès enpòtan an epi papye a pap ede w.
- Fikse dat evènman an. Si li te tonbe nan oktòb, novanm oswa desanm, delè ou se 31 mas, epi se dat sa a ki konte kounye a.
- Ranmase de pyès prèv yo apa — prèv evènman an te rive, ak prèv revni pou ane pi resan an. Moun pote youn epi pa lòt la tout tan, epi demann lan rete ap tann.
- Tcheke kisa lòt nan ane a ki deplase chif la. Yon konvèsyon Roth, yon vant pwopriyete oswa yon sòm yon sèl fwa menm ane a ka anile yon sispansyon travay nèt, epi li pi bon konnen sa anvan depo a pase apre. Se la yon preparatè enpo ak yon koutye Medicare se itilman menm konvèsasyon an.
- Si lèt la sanble move olye li pa valab ankò, mande yon rekonsiderasyon, epi pa pase twa mwa sou lòt fòm nan. Konbyen Medicare koute vre merite yon lekti nan toulede ka yo.
12. Kesyon moun poze souvan
Ki ane fiskal siplemantè Medicare mwen an sèvi avè l?
Deklarasyon de zan anvan an. Règleman an di Sekirite Sosyal ap itilize revni brit ajiste modifye IRS la genyen pou ane fiskal ki dezan anvan ane siplemantè a aplike a. Gen yon sitiyasyon ki sezi moun: si IRS pa bay ane sa a, Sekirite Sosyal itilize ane twazan anvan an epi li korije l lè chif pi resan an rive. Konsa yon prim 2027 nòmalman kalkile sou yon deklarasyon 2025, epi pafwa sou yon 2024.
Mwen pran retrèt ane sa a. Èske m ka fè bese siplemantè a?
Pwobableman, si bès la ase pou fè w desann yon nivo. Sispann travay oswa redui èdtan se youn nan sèt gwo evènman lavi règleman an bay, epi se lwen rezon ki pi komen pou yon nivo pa kòrèk. Ou mande Sekirite Sosyal pou l itilize yon ane fiskal pi resan nan plas sa ki gen dezan an, ak fòm SSA-44 la, epi ou bay prèv ni evènman an ni revni pi nouvo a.
Èske vann yon kay se yon evènman lavi?
Non, epi se kesyon nou resevwa plis la. Règleman an mete pèt yon pwopriyete ki bay revni kòm yon evènman, men li eskli klèman yon pèt ki rive paske ou menm deside sa, epi li bay vant oswa transfè pwopriyete a kòm egzanp. Benefis kapital sou vant lan pa yon evènman lavi non plis. L ap monte prim Medicare ou dezan apre epi pa gen apèl sou baz sa a, sa ki se yon rezon pou konnen limit yo anvan vant lan olye apre.
Kisa ki konte kòm yon bès enpòtan?
Li defini, li pa jije. Bès la dwe swa fè w desann nan tablo pousantaj aplikab yo, swa mete revni ou anba limit la pou pa gen okenn siplemantè. Yon bès revni ki kite w nan menm nivo a pa satisfè tès la, kèlkeswa jan li santi l gwo, paske prim nan pa t ap chanje.
Konbyen tan m genyen pou mande?
Ou ka mande nenpòt ki lè pandan ane kalandriye kote bès la rive a. Eksepsyon an se sa ki trape moun: si evènman an rive nan twa dènye mwa ane a, ou gen depi dat evènman an jiska 31 mas ane kap vini an. Yon demann apre delè a egzamine pou bon rezon olye yo rejte l nèt, men li pi bon anpil pou w pa bezwen sa.
Kilè prim ki pi ba a kòmanse?
An jeneral 1ye janvye ane ou fè demann lan, pa mwa ou fè l la. Si enskripsyon Pati B ou a te kòmanse apre janvye ane sa a, li kòmanse premye jou enskripsyon sa a. Konsa mande nan jen pou yon bès ki te rive nan fevriye nòmalman rive jiska janvye.
Èske se menm bagay ak fè apèl?
Non, epi chwazi move wout la koute w mwa. Yon demann ki baze sou yon evènman lavi se yon demann pou yon nouvo detèminasyon inisyal: ou pa di desizyon an te move, ou di ane yo te itilize a pa valab ankò. Yon rekonsiderasyon se apèl la, pou lè detèminasyon an menm move: chif revni an pa kòrèk, oswa estati deklarasyon an pa kòrèk. Toulede egziste epi se de wout diferan.
Ki nivo pou 2027?
Yo pa t pibliye lè nou t ap ekri sa. CMS anonse nan otòn prim Pati B, franchiz la ak nivo revni ane kap vini an — chif 2026 yo te soti 14 novanm 2025 — kidonk chif 2027 yo atann nan menm peryòd la ane sa a. Limit nan atik sa a se sa 2026 yo, epi yo make konsa. Nou pap pibliye yon chif 2027 anvan CMS fè l.
Èske siplemantè a touche plan medikaman mwen tou?
Wi, epi toulede konpòte yo diferan. Montan Pati B a se yon prim mansyèl total ki gen tan gen chif estanda a ladan l. Montan Pati D a ajoute sou sa plan ou a mande, epi se Sekirite Sosyal ki pran l oswa yo faktire l dirèkteman olye plan an pran l, se poutèt sa li ka parèt kòm yon chaj apa san eksplikasyon. Yon detèminasyon ki fèt pou youn aplike pou lòt la nan menm ane a.
13. Sous
- Code of Federal Regulations, 20 CFR § 418.1135 — revni brit ajiste modifye yo itilize a se sa ane fiskal dezan anvan an, ak wout twazan an lè IRS pa bay li. Li 27 oktòb 2026.
- Centers for Medicare & Medicaid Services, 2026 Medicare Parts A & B Premiums and Deductibles, pibliye 14 novanm 2025 — prim estanda Pati B $202.90 la, franchiz anyèl $283 la, ak tablo ajisteman revni Pati B ak Pati D yo ki repwodui anwo a. Li 27 oktòb 2026.
- Code of Federal Regulations, 20 CFR § 418.1205, kisa yon gwo evènman lavi ye — sèt kategori ak lèt yo. Li 27 oktòb 2026.
- Code of Federal Regulations, 20 CFR § 418.1210, kisa ki pa yon gwo evènman lavi — evènman ki afekte depans men pa revni, ak pèt dividann akoz risk nòmal envestisman. Li 27 oktòb 2026.
- Code of Federal Regulations, 20 CFR § 418.1215, kisa yon bès enpòtan nan revni ye — epi § 418.1201 pou kat kondisyon ki dwe tout reyalize yo. Li 27 oktòb 2026.
- Social Security Administration, fòm SSA-44, Medicare Income-Related Monthly Adjustment Amount — Life-Changing Event, nimewo kontwòl OMB 0960-0784. Tit, nimewo ak objektif fòm nan se sa yo dekri nan avi koleksyon enfòmasyon ajans lan nan 79 FR, 30 janvye 2014: “SSA uses the Form SSA-44 to determine if a recipient qualifies for a reduction in the IRMAA.” Li 27 oktòb 2026.
- Code of Federal Regulations, 20 CFR § 418.1255, prèv yo mande pou chak evènman — epi § 418.1265 pou prèv revni an ak wout prèv ekivalan an. Li 27 oktòb 2026.
- Code of Federal Regulations, 20 CFR § 418.1310, kilè ou ka mande yon nouvo detèminasyon inisyal — kat sitiyasyon yo, règ 31 mas la pou yon evènman nan twa dènye mwa ane a, egzamen bon rezon pou yon demann an reta, ak rejè ki pa ka revize a. Li 27 oktòb 2026.
- Code of Federal Regulations, 20 CFR § 418.1230, dat efè yon detèminasyon ki baze sou yon ane fiskal pi resan — epi § 418.1325 sou mande yon rekonsiderasyon. Li 27 oktòb 2026.
Enfòmasyon jeneral sèlman. Atik sa a eksplike règleman federal yo pibliye nan Code of Federal Regulations ak chif Centers for Medicare & Medicaid Services pibliye. Li pa konsèy fiskal, legal ni kontab, epi li pa yon detèminasyon sou sa w ap peye. Se sèlman Social Security Administration ki ka fikse montan mansyèl ajisteman ki lye ak revni ou oswa apwouve yon demann pou itilize yon ane fiskal pi resan. Montan yo depann de revni ou, estati deklarasyon enpo ou ak ane plan an. Konfime sitiyasyon pa ou ak Sekirite Sosyal sou ssa.gov epi kouvèti ou sou Medicare.gov. JCKC Financial Services se yon ajans asirans endepandan ak yon kabinè preparasyon enpo.